Campagne FIP FCPI ISF 2012

Qu'est ce qu'un FIP ISF ?

Les FIP, ou fonds d’investissement de proximité, ont été créés par la loi pour l’Initiative économique du 1er août 2003. Il s’agit d’un produit d’épargne destiné aux particuliers, dont l’objectif est de répondre au manque de fonds propres des entreprises non-cotées d’un territoire donné (4 régions limitrophes au maximum).

Leur actif doit être constitué :

• à 60 % au moins de titres de PME régionales non cotées (entreprises de moins de 250 salariés), dont au moins 10 % de jeunes entreprises de moins de 5 ans,
• les autres 40 % peuvent être investis dans des placements monétaires.

Le FIP a une durée de vie maximale de 10 ans. A cette échéance, le fonds se liquide et les produits sont restitués aux détenteurs de parts.

Et un FCPI ISF ?

Créés par la Loi de Finance de 1997, les FCPI ou Fonds Communs de Placements dans l’Innovation sont des OPCVM de droit français agréés par l’AMF.

L’actif collecté est investi :

• à hauteur de 60 % (minimum réglementaire) sur des PME à caractère innovant et non cotées,
• les 40 % restants pourront être investis en actions, en obligations ou en produits monétaires.

Ces fonds sont risqués par nature, mais peuvent permettre d’obtenir des rendements très intéressants à long terme.

Le patrimoine à partir duquel un contribuable est redevable de l’ISF est pour l'année 2012 de 1 300 000 €. Les contribuables dont le patrimoine est inférieur à 1,3 million d'euros sont exonérés.

Pour le Barème de l'ISF 2012, il n'existe plus que 2 tranches :

- Taux à 0,25 % pour un Patrimoine compris entre 1,3 et 3 millions €.

- Taux à 0,50 % pour un Patrimoine de plus de 3 millions €.

L'ancien barème ISF à 6 tranches s’est appliqué pour la dernière fois en 2011 et uniquement pour la

partie supérieur à 1,3 M€.

Quels sont les avantages fiscaux des FIP ISF et des FCPI ISF ?

La réduction d'impôt est soumise à deux conditions :

1 La société de gestion du FCPI doit avoir investi au moins 60 % de l’actif du fonds dans un délai de 2 ans.

2 Le souscripteur doit conserver ses parts pendant au moins 5 ans. Si elles sont cédées avant ce terme, le particulier doit rembourser l’Etat (sauf suite à un décès, licenciement ou invalidité du souscripteur).

A noter :

• Les réductions se calculent Hors droits d’entrée.
• L’avantage fiscal des FIP ne se cumule pas avec celui des FCPI. Le plafond de réduction de 18 000€ est donc mis en commun pour les FIP et FCPI.

Les FIP et FCPI ISF disponibles

Les principales caractéristiques

Quels sont nos partenaires et les fonds référencés ?

• 123 Venture

123 Venture est une société de gestion indépendante, créée en 2001 et agréée par l’Autorité des Marchés Financiers. 123 Venture offre à chaque investisseur particulier une solution simple pour investir dans des entreprises non cotées alors que cette classe d’actifs est historiquement une classe d’actifs difficile d’accès et réservée aux seuls investisseurs institutionnels.

Fonds proposé : FIP123ISF2012

• Alto Invest

Alto Invest est une société de gestion de portefeuilles indépendante, agréée par l’AMF et spécialisée dans l’investissement dans les PME.

Fonds proposé : FCPI Fortune Alto 2012

• A Plus Finance

A Plus Finance est une société de gestion indépendante spécialisée dans le capital investissement et la multi gestion. A ce titre, elle gère depuis plus de 10 ans des FCPI, des FIP et 3 fonds de fonds. A Plus Finance intervient dans tous les secteurs innovants, principalement dans les domaines des technologies de l’information, du e-commerce et du développement durable.

Fonds proposés : FCPI A Plus E-Business 12, FIP A Plus Transmission 12

• Inocap

INOCAP est une société de gestion spécialisée dans la prise de participation dans les PME au travers de fonds communs de placement dans l’innovation, et de fonds d'investissements de proximité ISF.

Fonds proposé : FCPI Innovation Industrielle 2012

• Nextstage

Nextstage est une société de gestion indépendante spécialisée dans l’investissement et le financement de la croissance de PME Championnes. Agréée par l’Autorité des Marchés Financiers, Nextstage est l’un des leaders du Capital Développement en France.

Fonds proposé : FCPI Nextstage Cap 2018

• OTC Asset Management

Société de gestion indépendante, agréée par l’Autorité des Marchés Financiers en 2001, OTC Asset Management destine son expertise à l’investissement au sein d’entreprises non cotées, se traduisant par des prises de participation dans le capital de ces dernières. Grâce à leurs investissements, OTC Asset Management souhaite accompagner le management de ces entreprises lors des décisions stratégiques et aider à la création de valeur au profit des actionnaires, des dirigeants et des salariés.

Fonds proposés : FCPI OTC Multi-Valeurs, FIP OTC Patrimoine Hotel & Commerce 2

• Sigma Gestion

Filiale du Groupe Gérard Auffray et du Groupe Sigma, deux groupes indépendants créés depuis plus de 15 ans, Sigma Gestion met son expertise d’investisseur en capital au service des particuliers et des institutionnels au travers d’une gamme de FIP et FCPI notamment.

Fonds proposé : FIP Patrimoine Bien Etre

• Calao Finance

Détenue majoritairement par ses dirigeants aux côtés d'actionnaires, entrepreneurs et investisseurs confirmés, la société gère des fonds de capital investissement investis dans des entreprises de croissance françaises et européennes (actifs non cotés type FCPR, FCPI, FIP) qui ont comme caractéristiques communes : l'innovation, la capacité exportatrice et des perspectives macroéconomiques fortes.

Fonds proposé : FIP Art de Vivre & Forêt